Kasstroom van levensbelang voor ondernemingen vervolg
In mijn vorige blog beschreef ik het belang van direct overzicht in de toekomstige kasstromen essentieel is om snel te kunnen handelen. Een voortschrijdende prognose op dag basis kan het verschil maken tussen overleven en groei of faillissement. Veel bedrijven zijn ten onder gegaan omdat kasstromen en werkkapitaal niet of onvoldoende werden beheerst.
In mijn vorige blog beschreef ik het belang van direct overzicht in de toekomstige kasstromen essentieel is om snel te kunnen handelen. Een voortschrijdende prognose op dag basis kan het verschil maken tussen overleven en groei of faillissement. Veel bedrijven zijn ten onder gegaan omdat kasstromen en werkkapitaal niet of onvoldoende werden beheerst.
Maar overzicht alleen is niet genoeg, er moet ook begrip zijn van de situatie, de reden van de schommeling of afwijking. Maak daarom een sensitiviteitsanalyse [1 ]. Bepaal daarin de kwetsbaarheid van de kaspositie als het gaat om een verandering van tien procent of meer.
Neem in de analyse op alle operationele parameters (prijs, volume, variabele en vaste kosten), het werkkapitaal (debiteuren, crediteuren, voorraad en onderhanden werken) en de financiële parameters (rente, aflossing, dividend).
Gebruik de resultaten om diverse scenario's door te rekenen. Een scenario richt zich op onzekerheden bij een bepaalde situatie. Maak daarbij een onderscheid tussen voorspelbare en onzekere factoren. Betrek bij het definiëren van scenario’s de overige leden van het managementteam, het is van belang dat ze aansluiten bij het referentiekader van de managers. De verschillende scenario’s moeten er toe leiden dat managers van hun eenzijdige beeld van de wereld afkomen en zich een scherper beeld van werkelijkheid en de toekomst kunnen vormen.
Recentelijk is door Graydon onderzocht dat door de moeizame relatie tussen de financiën en verkoop een hoop cash verloren gaat.
“Geld dat aan de voorkant wordt verdiend, vliegt er aan de achterkant weer uit. “
Zo voorkom je dat cashstroom management uitsluitend een feestje is van de CFO en de controller.
Hiermee maak je de overstap van reactief naar proactief en wordt je controle aanzienlijk verbeterd. Dit is ook een moment om de banken te benaderen en de diverse scenario's met hen door te spreken. Mocht het nodig zijn, dan heb je een streepje voor bij de banken. Je toont dat het management er kort op zit en dat je realistisch opereert. Dat is belangrijk voor de vertrouwensband.
In mijn volgende blog ga ik in wat je kunt doen bij acute liquiditeitsproblemen. OFM helpt bedrijven weer de juiste koers varen, kijk op onze website wat wij voor uw bedrijf kunnen betekenen.
Vragen
Heb je een vraag of onderwerp wat ook interessant is voor andere bedrijven, stuur een email of laat je gegevens hier achter met je vraag en ik behandel jou vraag of onderwerp in mijn volgende blog.
[1] In een sensitiviteitsanalyse wordt onderzocht in welke mate het resultaat van een onderzoek wordt beïnvloed door een verandering van methode, van waarden, variabelen of uitgangspunten. Hiertoe worden een aantal verschillende scenario's naast elkaar gelegd. Op deze wijze tracht men de variabelen te identificeren, die de resultaten het meest beïnvloeden.
Neem in de analyse op alle operationele parameters (prijs, volume, variabele en vaste kosten), het werkkapitaal (debiteuren, crediteuren, voorraad en onderhanden werken) en de financiële parameters (rente, aflossing, dividend).
Gebruik de resultaten om diverse scenario's door te rekenen. Een scenario richt zich op onzekerheden bij een bepaalde situatie. Maak daarbij een onderscheid tussen voorspelbare en onzekere factoren. Betrek bij het definiëren van scenario’s de overige leden van het managementteam, het is van belang dat ze aansluiten bij het referentiekader van de managers. De verschillende scenario’s moeten er toe leiden dat managers van hun eenzijdige beeld van de wereld afkomen en zich een scherper beeld van werkelijkheid en de toekomst kunnen vormen.
Recentelijk is door Graydon onderzocht dat door de moeizame relatie tussen de financiën en verkoop een hoop cash verloren gaat.
“Geld dat aan de voorkant wordt verdiend, vliegt er aan de achterkant weer uit. “
Zo voorkom je dat cashstroom management uitsluitend een feestje is van de CFO en de controller.
Hiermee maak je de overstap van reactief naar proactief en wordt je controle aanzienlijk verbeterd. Dit is ook een moment om de banken te benaderen en de diverse scenario's met hen door te spreken. Mocht het nodig zijn, dan heb je een streepje voor bij de banken. Je toont dat het management er kort op zit en dat je realistisch opereert. Dat is belangrijk voor de vertrouwensband.
In mijn volgende blog ga ik in wat je kunt doen bij acute liquiditeitsproblemen. OFM helpt bedrijven weer de juiste koers varen, kijk op onze website wat wij voor uw bedrijf kunnen betekenen.
Vragen
Heb je een vraag of onderwerp wat ook interessant is voor andere bedrijven, stuur een email of laat je gegevens hier achter met je vraag en ik behandel jou vraag of onderwerp in mijn volgende blog.
[1] In een sensitiviteitsanalyse wordt onderzocht in welke mate het resultaat van een onderzoek wordt beïnvloed door een verandering van methode, van waarden, variabelen of uitgangspunten. Hiertoe worden een aantal verschillende scenario's naast elkaar gelegd. Op deze wijze tracht men de variabelen te identificeren, die de resultaten het meest beïnvloeden.
RSS-feed